Команда юристов — Русслидсюрист пишет Вам. Мы рассказываем свой опыт и знания, которого в совокупности у нас больше 43 лет, это дает возможность нам давать правильные ответы, на то, что может потребоваться в различных жизненных ситуациях и в данный момент рассмотрим — Сравнение Денежных Потоков Лизинг И Кредита Эксель. Если в Вашем случае требуется мгновенный ответ в вашем городе или же онлайн, то, конечно, в этом случае лучше воспользоваться помощью на сайте. Или же спросить в комментариях у людей, которые ранее сталкивались с таким же вопросом.
Аttention please, данные могут быть неактуальными, законы очень быстро обновляются и дополняются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.
Необходимо обратить внимание на то, что приведенные нами выше расчеты строились в основном в пределах трехлетнего периода, которым были ограничены сроки договоров лизинга и кредита. Если раздвинуть временные рамки и задаться вопросом, какие расходы будут нести заемщик и лизингополучатель с начала 5-го года и до истечения 12-го года, то выяснится следующее:
- Стоимость имущества без НДС — 90000000 руб.;
- Ставка налога на прибыль — 24%;
- Ставка налога на имущество — 2,2%;
- Срок лизинга/кредитования — 4 года;
- Процентная ставка за привлекаемые кредитные ресурсы — 13%;
- Лизинговая маржа — 3%;
- Нормативный срок амортизации — 12 лет;
- Используется ускоренная амортизация с коэффициентом (линейный метод начисления) — 3;
- Погашение задолженности по кредиту/лизингу осуществля ется равномерно с периодичностью один раз в квартал;
- При кредите и при лизинге предприятие имеет возможность возмещать уплаченный НДС.
Методологические основы сравнения лизинга с кредитом
Вместе с тем, в том случае, если имущество находится на балансе лизингополучателя, оно отражается на счете 01 «Основные средства» и налогом на имущество облагается. Но при этом налогооблагаемой базой для него при ускоренной амортизации становится быстро уменьшаемая остаточная стоимость, что приводит к сокращению расходов по уплате налога на имущество.
- возможность приобретения б/у имущества;
- длительный срок (до 5-10 лет), за который можно расплатиться с лизингодателем;
- гибкий график выплат с возможностью продления или ускоренной амортизации (списания стоимости физического износа имущества);
- возможность поставить на расход лизинговые платежи с правом возврата НДС по законодательству (для юрлиц);
- низкая процентная ставка;
- меньший срок рассмотрения заявки на лизинг, чем на кредит, и менее жёсткие требования к лизингополучателю, чем к заёмщику банка.
Имея потребность в каком-либо транспорте или имуществе, людям нередко приходится задумываться о приобретении его за счёт заёмных средств или взятии в аренду. Кредитование и лизинг – это два основных варианта решения проблемы при отсутствии собственных денежных средств. Между ними есть существенные различия. Оба варианта имеют достоинства и недостатки.
Отличия лизинга от кредита
Для физического лица нет однозначного ответа на вопрос, что выгоднее. К примеру, если заёмщик решил оформить автокредит, то он может подобрать для себя довольно лояльные условия кредитования. Транспорт сразу перейдёт во владение к человеку, но зато он не сможет продать его до окончания выплат. При этом он может приобрести в кредит лишь новый автомобиль.
Поэтому мы настоятельно рекомендуем компаниям, которые планируют сейчас покупать автомобиль, еще раз взвесить все «за» и «против», оценить свои возможности — и уже исходя из этого выбрать подходящий вид финансирования.
Вывод: в лизинге большинство автомобилей продаются со скидкой от рыночной стоимости, поэтому он выгоднее. Исключение — если вы «попали» в какую-либо банковскую акцию или ваша компания закупает такие объемы техники, что сама обладает скидками на уровне лизинговых компаний.
Раунд 3. Обеспечение кредита и залог
Вывод: с точки зрения обеспечения лизинг и кредит равны, когда кредит целевой (на конкретную технику). В обратном случае лизинг выгоднее — он не требует дополнительных залогов. С учетом того, что автокредиты для бизнеса — редкость, и чаще всего кредитование именно нецелевое, преимущества лизинга становятся намного весомее.
Процесс приведения величин будущих платежей к определенному начальному моменту времени включает в себя следующие операции: 1 корректировку величины платежа на прогнозируемые на период реализации инвестиционного проекта темпы инфляции операция дисконтирования ; 2 количественную оценку возможных рисков увеличения размеров платежей, связанных с различными факторами.
Предприятие рассматривает возможность приобретения необходимого оборудования стоимостью грн. Рассчитать предполагаемые лизинговые платежи и совокупную сумму по договору лизинга, если известно, что они постоянны во времени и будут уплачиваться в конце каждого года. Стоимость арендного оборудования — грн. Определить величину лизинговых платежей и совокупную сумму по договору. Оборудование, стоимость которого на момент заключения договора финансового лизинга равна грн. Имеется оборудование стоимостью грн. Условия лизинга: срок — 4 года, ежемесячные лизинговые платежи — грн. Условия продажи: цена — грн.
Что выгоднее лизинг или кредит: сравнительный калькулятор Excel
Оглавление журнала Получивший широкое признание за рубежом в качестве одной из эффективных форм инвестиционной деятельности финансовый лизинг по ряду объективных причин становится все более популярен в России. В настоящее время практически все отечественные организации функционируют в условиях дефицита свободных денежных средств.
Формула и пример расчета Расчет НДС Налог на прибыль в году: ставка, расчет, когда платить Что следует знать про офшоры в году Налог на имущество юридических лиц в году: изменения Что такое дебиторская задолженность дебиторка простым языком Пример SWOT-анализа предприятия Расчет себестоимости Положение об оплате труда работников: образец на год Накладные расходы: расчет и оптимизация Расчет оборачиваемости дебиторской задолженности Как зарегистрировать ООО: пошаговая инструкция по самостоятельной регистрации в году Что такое лизинг простыми словами Как правильно составить коммерческое предложение.
Во втором варианте основную часть долга нужно гасить равными долями ежеквартально. Если по условиям кредитного договора комиссии и сборы платить не нужно, определяйте эффективную ставку по той же формуле.
Что дешевле: кредит или лизинг
Формула расчета и экономический смысл Как составить бизнес план: пошаговая инструкция Калькуляция себестоимости продукции: виды, методы, примеры Финансовая модель в Excel: пошаговый алгоритм и пример построения Международные стандарты финансовой отчетности: основные положения БДР: что это такое и как составить Как создать сводную таблицу в Excel: пошаговая инструкция Что такое MBA образование Методология управления проектами Agile эджайл Незавершенное производство: учет и оценка NPV чистый дисконтированный доход.
Лизинговые же организации не находятся в прямом подчинении у Центрального Банка РФ, что дает им карт-бланш и возможность выбрать, кому, когда и на каких условиях выдать требуемое имущество на развитие собственного бизнеса.
Преимущества и недостатки лизинга
Первое, что необходимо сделать — найти подходящий банк. Стоит обратить внимание на надежность банка, условия предоставления кредита. Выбрать автомобиль, на который берете кредит, вы можете уже после одобрения заявки.
Отличия лизинга от автокредита
3. ВТБ 24 — это лизинг автомобилей, оборудования, авиатранспорта, судов, железнодорожного транспорта. Есть возможность взять лизинг автомобиля на условиях рассрочки без переплаты. Первоначальный взнос составляет от 10 до 49%, срок — от 11 до 60 месяцев.
