Команда юристов — Русслидсюрист пишет Вам. Мы рассказываем свой опыт и знания, которого в совокупности у нас больше 43 лет, это дает возможность нам давать правильные ответы, на то, что может потребоваться в различных жизненных ситуациях и в данный момент рассмотрим — Как Оформить Возврат Суммы От Сдачи Жд Билетов В 1с Купленные Через Подотчетное Лицо. Если в Вашем случае требуется мгновенный ответ в вашем городе или же онлайн, то, конечно, в этом случае лучше воспользоваться помощью на сайте. Или же спросить в комментариях у людей, которые ранее сталкивались с таким же вопросом.
Аttention please, данные могут быть неактуальными, законы очень быстро обновляются и дополняются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.
Работник организации был направлен в командировку, для чего организация в безналичном порядке приобрела от своего имени для работника авиабилет (в документарной форме), провозная плата по которому составила 8496 руб. (в том числе НДС 1296 руб.). Однако срок командировки был изменен, в результате чего авиабилет был сдан подотчетным лицом менее чем за 24 часа до рейса. Перевозчиком при возврате провозной платы удержана неустойка (25%), в результате чего было возвращено 6372 руб.
Трудовые отношения
Напомним, что неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства (ст. 330 ГК РФ).
Налог на прибыль организаций
Служебной командировкой является поездка работника по распоряжению работодателя на определенный срок для выполнения служебного поручения вне места постоянной работы (ст. 166 Трудового кодекса РФ, п. 3 Положения об особенностях направления работников в служебные командировки, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 13.10.2008 N 749).
Замечу, что мы приобретали билеты на двух сотрудников. Соответственно, выдача в подотчет авиабилетов оформляется двумя документами – по каждому подотчетному лицу отдельно. После оформления документа на печать можно вывести «Расходный ордер» и нажатием кнопки «Показать проводки и другие движения документа» посмотреть сформированную корреспонденцию счетов.
Зачастую билеты приобретаются организацией непосредственно у перевозчика или у агентства-посредника, с оформлением оплаты путем перечисления безналичных денежных средств, а не самим работником, из тех денег, что он получил на командировочные в подотчет.
Порядок отражения поступления
Для отражения приобретения авиабилетов от ПАО «Авиакомпания «ЮТэйр» заполним необходимую информацию в созданном документе поступления – укажем контрагента, договор, данные о входящем документе и выберем счет расчетов 76.09 – «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами» (можно использовать счет 60.01 – «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»). Счет учета 50.03 устанавливается автоматически.
ППВх, с видом прочее поступление. Счет Использовать 94й счет думаю не верно, так как приказ минфина 59 98 года толкует как поступать с возвратом за не использованные билеты, то такие затраты можно относить к командировочным расходам. Что имеем, возврат услуг невозможен, возврат БСО тоже, поэтому никакой документ кроме как ПТУ с минусом не откорректирует затраты в УУ, ну или опять же ручная операция.
Авансовые отчеты могут встречаться даже в самой маленькой организации. Сделать авансовый отчет в 1С не составит труда, эта операция полностью автоматизирована. В данной статье мы разберем как оформлять авансовый отчет в 1С Бухгалтерия 8. Если сотруднику ранее были выданы денежные средства, то их следует указать на вкладке Авансы. Заполнить данную вкладку можно только подбором документов по кнопке Добавить. Авансы подотчетным лицам могут выдаваться следующими документами:.
Учет жд билетов в бухгалтерском учете
Здравствуйте, гость Вход Зарегистрироваться. Заказы на доработку 1С сервис удаленной работы Хранилище База знаний Неназначенных незавершенных заказов: 2. Дополнительные параметры. Украинский 1С форум: всё про 1С 8. Просмотр профиля. Найти сообщения пользователя. Сообщение 1.
На закладке Денежные документы выбираются один или несколько денежных документов из одноименного справочника и указывается их количество. Стоимость билетов, талонов и др. заполнится на основании данных справочника Денежные документы.
Учет перевозочных билетов, приобретенных для командированных сотрудников
Для документа Выдача денежных документов предусмотрена печатная форма Расходный ордер. В соответствии с действующими нормативными документами по учету кассовых операций в РФ в программе разработан Отчет по движению денежных документов.
Какие документы считаются «Денежными»?
- контрагент, которому возвращаются денежные документы, из справочника Контрагенты, договор с ним, а также счет учета расчетов с контрагентом. Если между суммой возврата и стоимостью денежных документов возникает разница, то она относится на счет доходов или расходов, который указывается на закладке Счета доходов и расходов;
- подотчетное лицо, которому выдаются документы, из справочника Физические лица;
- корреспондирующий счет и субконто к нему (если вид операции — Прочая выдача).
Если сотрудник покупал железнодорожные билеты через терминал, потерял контрольный купон, но на руках имеет посадочный талон, в котором есть информация о поездке и ее стоимость, то такие расходы можно учесть (Письмо Минфина от 14.04.2020г. №03-03-07/16777)
3. Что делать если билет потерян
Приобретение билета на железнодорожный или авиационный транспорт свидетельствует только о факте заключения договора между перевозчиком и пассажиром. Но договор – это только намерение, сам по себе он не подтверждает факт, что хозяйственная операция действительно произошла. Поэтому немудрено, что у бухгалтера появляется вопрос: какие документы должны быть в наличии, чтобы они подтверждали расходы на проезд?
1. Что такое электронные билеты
В любом случае, не компенсировать сотруднику, если маршрут/квитанция или контрольный купон у него есть, расходы на проезд вы права не имеете. Но и обойтись без дополнительных документов не получится, если вы хотите учесть расходы при налогообложении.
В связи со складывающейся ситуацией по предупреждению завоза и распространения короновирусной инфекции на территории Российской Федерации, перевозчик АО «ТКС» (ТКС) вводит временный порядок возврата неиспользованных проездных документов (билетов).
Возврат неиспользованных проездных документов (билетов) и электронных билетов, приобретенных по «невозвратному» тарифу, производится аналогично возврату проездных документов (билетов), приобретенных по тарифу, предусматривающему условие получения обратно стоимости проезда («возвратному» тарифу), в порядке, установленном пунктами 85-87 Правил перевозок от 19.12.2013 № 473. Возврат производится онлайн на сайте ТКС (https://www.transclass.ru) в личном кабинете, кассах ж/д вокзалов и пунктах продаж.
Отказ от поездки в составе организованной группы
Всем пассажирам, отказавшимся от поездок в составах организованных групп, на поездах формирования АО «ФПК», отправляющихся с 18 по 31 марта, будет обеспечен возврат полной стоимости билета и возмещен сбор за резервирование мест. При отправлении поездов с 1 апреля по 1 мая возврат денежных средств за неиспользованные групповые проездные документы производится в соответствии с действующими правилами. При этом компанией принято решение о возмещении сбора за резервирование для всех организованных групп.
Кроме того, в Положении о материальном стимулировании высших менеджеров установлена обязанность работодателя обеспечить их служебным автомобилем. Учитывая вышеизложенное, суд пришел к выводу, что расходы на проезд работника на такси в месте командировки могут быть включены в состав прочих расходов. Но один билет из 7 пришлось вернуть, получилось это уже На возврат агентство выдало квитанцию, в которой написана сумма возврата , но нет никакого упоминания об НДС и квитанцию за оформление возврата руб. Ну и возврат подотчетному лицу наличными
Как оформить возврат суммы от сдачи жд билетов в 1с купленные через подотчетное лицо
Здравствуйте, гость Вход Зарегистрироваться. Заказы на доработку 1С сервис удаленной работы Хранилище База знаний Неназначенных незавершенных заказов: 2. Дополнительные параметры. Украинский 1С форум: всё про 1С 8.
Отражаем в учете возврат электронных билетов, ранее приобретенных для сотрудников
Спасибо сказали: Rygik ,. Сообщение 7. Да, имеется в виду операция покупки билета по безналу для командировок. Распишу ситуацию в проводках как есть: 1. И какими документапи получить такие проводки? Билеты списаны с сотрудника: Дт 93 — Кт 37 4. Сообщение 8.
Косвенно определение понятия такого объекта учета, как денежные документы, дано в Инструкции по применению плана счетов, утвержденной приказом Минфина от При разработке регистров учета для денежных документов необходимо отразить все их существенные параметры в отдельных графах. При этом специализированные программы для ведения бухучета, как правило, имеют в своем функционале подобные регистры, и бухгалтеру достаточно просто занести в них все необходимые для учета сведения из денежных документов.
Учет возврата жд билетов поставщику в 2020 ская помощь
Кроме того, в Положении о материальном стимулировании высших менеджеров установлена обязанность работодателя обеспечить их служебным автомобилем. Учитывая вышеизложенное, суд пришел к выводу, что расходы на проезд работника на такси в месте командировки могут быть включены в состав прочих расходов.
Как списать сервисный сбор за возврат жд билетов проводки
Если станция, пристань, аэропорт находятся за чертой населенного пункта, учитывается время, необходимое для проезда до станции, пристани, аэропорта п. Таким же образом определяется день приезда работника в место постоянной работы п. Поделитесь записью. Бесплатные консультации.
Этот убыток можно учесть в целях налогообложения прибыли. Дело в том, что перечни внереализационных расходов и убытков в ст. ст. 265 НК РФ являются открытыми. Арбитражные суды будут смотреть на соответствие расходов ст. 252 НК РФ. Здесь решающую роль играют две вещи:
Возврат командировочных
- Дебет 60 (76) Кредит 51 – это значит, что компания перечислила деньги для покупки билетов;
- Дебет 50, субсчет «Денежные документы» Кредит 60 (76)
- — билет был куплен, деньги списаны;
- Дебет 71 Кредит 50, субсчет «Денежные документы» – сотрудник получил свой билет.
Отмена командировки
Ситуация 2. Сотрудник уже произвел расходы, которые могут быть использованы в дальнейшем. Например, было закуплено оборудование для презентации. В этом случае расходы можно будет учесть в бухгалтерском и налоговом учете если не сразу, то когда состоится следующая командировка. Тогда работник составляет авансовый отчет, остаток сдает в кассу.
Для принятия расходов перевод второстепенной информации документа не требуется. В случае использования данных для вычета по НДС перевод является обязательным по сведениям о поставщике услуг, покупателе, описании суммы документа и налога. Особых условий к форме перевода не предъявляется. Нотариально заверять текст не требуется.
В ходе заграничных поездок приобретаются билеты, выписанные на иностранном языке. Позиция законодательных органов отражена в письме Минфина от 10.04.2013 № 03-07/11/11867. Документ указывает на необходимость ведения документов первичного учета на русском языке, что обязывает иметь перевод форм, представленный по строкам.
Действия при возврате билета
Лица, направляемые в командировки, совершают приобретения ж/д билетов как физическое лицо с последующим отражением затрат в авансовых отчетах. В отдельных случаях билеты приобретаются предприятием по безналичному расчету с отражением БСО в отдельном журнале. Списание расходов оплаты билетов по командировке возможно после исполнения служебного задания.
