Команда юристов — Русслидсюрист пишет Вам. Мы рассказываем свой опыт и знания, которого в совокупности у нас больше 43 лет, это дает возможность нам давать правильные ответы, на то, что может потребоваться в различных жизненных ситуациях и в данный момент рассмотрим — 3-Ндфл Продажа Дома В Долевой Собственности С Несовершеннолетними Детьми. Если в Вашем случае требуется мгновенный ответ в вашем городе или же онлайн, то, конечно, в этом случае лучше воспользоваться помощью на сайте. Или же спросить в комментариях у людей, которые ранее сталкивались с таким же вопросом.
Аttention please, данные могут быть неактуальными, законы очень быстро обновляются и дополняются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.
- если квартира оформляется в долевую собственность одного родителя и ребенка;
- если квартира оформляется в долевую собственность обоих родителей и ребенка (детей);
- если квартира оформляется в собственность только ребенка.
Примеры расчета налогового вычета за детей при покупке жилья
Да, родители могут получить налоговый вычет за своих детей, если вносят их в число собственников при покупке квартиры (например, в долях). Причем, неважно, владеет ли ребенок только долей квартиры (наравне с долями отца и матери) или собственность целиком оформлена на ребенка.
Как получить налоговый вычет за ребенка при покупке квартиры в ипотеку?
Но ведь ребенок не является созаемщиком в банке и не выплачивает ему ипотечный кредит. Да и размер долей здесь роли не играет. Формальный заемщик (родитель) выплачивает от своего имени всю сумму кредита и процентов. А как же реализуется здесь получение вычета по процентам за долю детей?
Это касается и вычета при оформлении доли квартиры на ребенка: налогоплательщик-родитель, приобретающий квартиру в общую долевую собственность со своими несовершеннолетними детьми, вправе получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в размере фактически произведенных расходов на приобретение квартиры со своими несовершеннолетними детьми, но не более 2 000 000 рублей в целом на родителя (Письмо Минфина РФ от 14.09.2020 N 03-04-05/65993).
Итак, согласно пункту 6 статьи 220 Налогового кодекса РФ право на получение имущественных налоговых вычетов на приобретение недвижимости и погашение процентов по ипотеке имеют налогоплательщики, являющиеся родителями (усыновителями, приемными родителями, опекунами, попечителями) и осуществляющие новое строительство либо приобретение на территории РФ за счет собственных средств недвижимости в собственность своих детей в возрасте до 18 лет (подопечных в возрасте до 18 лет), детей и подопечных, признанных судом недееспособными.
Налоговый вычет при покупке квартиры на ребенка. Как родителям получить имущественный вычет за ребенка
Отец и мать ребенка, купившие квартиру в общую долевую собственность вместе со своими детьми, имеют право распределить расходы на покупку доли ребенку (вычет по доле сына/дочери). Распределение между родителями расходов на покупку доли квартиры ребенку (приходящегося на детей имущественного налогового вычета) может производиться в любом соотношении, определяемом самими родителями (Письмо Минфина от 01.02.2012 N 03-04-05/5-101). В этом случае вместе с документами для оформления возврата НДФЛ за детей при покупке квартиры в ИФНС нужно будет подать заявление о распределении расходов на покупку доли в квартире ребенку между мужем и женой (заявление о распределении имущественного вычета ребенка между супругами). О том, как супругам получить налоговый вычет при покупке квартиры, Вы можете узнать из этой статьи.
Если ранее родитель покупал недвижимость, оформлял вычет, но не израсходовал всю сумму по нему, он может оформить вычет за квартиру, купленную ребенку на величину остатка. Но только при условии, что свой вычет он оформлял уже после 2013 года. Иначе остаток не переносится.
Если родитель действует через ФНС, ему необходимо дождаться, когда закончится тот год, в который была куплена квартира. Далее обращаться за вычетом можно в течение всего времени, пока родитель платит подоходный налог.
Порядок оформления
Заявление и документы в бухгалтерии рассматривают максимум один месяц. Далее при положительном решении с родителя перестают удерживать НДФЛ с заработка. Процесс длится, пока вся сумма вычета не будет выбрана.
Самый толковый комментарий. Повторю. Не оформляйте на детей большие доли. Кадастровая стоимость 2 млн. достаточно по 1/18 доле. То есть на двоих детей 1/9. минимизируете налоги при продаже и требования органов опеки при покупке последующего жилья. Кроме того, оставите детям право на получение каких-либо льгот в будущем на приобретение своего жилья. Ну и себя в старости обезопасите от действий нерадивых детей в будущем. Да.да. девочки и мальчики иногда становятся наркоманами, игроками, алкоголиками.
Не, я просто что думаю. В принципе же необязательно, чтобы собственник 1/4 имущества при его продаже получал 1/4 суммы. Он же может захотеть больше (а других собственников это устраивает), а может захотеть и меньше 1/4 А какую долю от суммы хочет ребенок, решает не он, а родитель)) Поэтому, если доход от продажи квартиры не зачислялся на счет ребенка и в договоре не прописано, что ему четверть, то можно попробовать такой вариант.
Найдены возможные дубликаты
Не просто только для резидентов, а в пределах, не превышающих сумму, фактически уплаченную в бюджет РФ. Если у вас НДФЛа всего было за последние х лет перечислено условные 100 тысяч, то никто больше 100 вам не вернет. Это так работает. Именно поэтому он и называется — вычет. Вернуть неоплаченное нельзя. Или вы имеете в виду какую-то другую норму законодательства, которую я упускаю из вида?
В этом случае, если супруги ранее не использовали свое право на вычет по покупке жилья, максимальный общий лимит составляет 2 + 2 = 4 миллиона рублей. Распределить указанные 3 млн. по сделке купли-продажи между ними можно как угодно при соблюдении ограничения: не более 2 миллионов на одного родителя. Доля ребенка идет в счет вычета родителей на основании заявления. Общий размер возврата составит 390 тысяч рублей, и за родителем (родителями) еще останется право на вычет в размере 1 миллион.
Предельной величиной возврата 13% могут выступить не указанные лимиты, а сумма уплаченного в бюджет НДФЛ: больше этих средств вернуть нельзя. Остаток неиспользованного лимита в таком случае будет переноситься на будущие периоды.
Документы, необходимые для возврата НДФЛ
Приобретение жилого помещения за счет собственных средств или в ипотеку – одно из оснований для возврата налога 13%. При этом может быть несколько вариантов оформления права собственности, включая выделение долей одного или обоих супругов, а также их несовершеннолетних детей.
Добрый день.Подскажите пожалуйста, сколько нужно будет заплатить налогов, если при продаже квартиры, менее трех лет в собственности, за 4300000 и покупке новой за 22500000.Квартира в делах на мужа и двух несовершеннолетних детей? Имеют ли дети льготы по вычетам и должны ли они платить налоги с продажи квартиры?Заранее спасибо.
Содержание статьи
Эти письма ссылаются на ст. 235 ГК РФ («изменение состава собственников, в том
числе переход имущества к одному из участников общей собственности, не влечет
для этого лица прекращения права собственности на указанное имущество») и ст.
131 ГК РФ («изменение состава собственников имущества предусматривает
государственную регистрацию такого изменения»).
Сколько нужно будет заплатить налогов, если при продаже квартиры, менее трех лет в собственности?
(4 300 000 — 1 000 000) х 13% = 429 000 руб.
По второму варианту, сумма налога составит:
(4 300 000 — Сумма покупки) х 13% = Сумма налога руб.
Декларацию нужно подать до 30 апреля, уплатить налог до 15 июля. К декларации нужно будет приложить копии всех документов, подтверждающих продажу и покупку (при наличии) квартиры.
С уважением, Надежда.
Например: Семенова М. Л. и ее совершеннолетний сын Семенов В. В. купили в 2020 году квартиру в общую долевую собственность с привлечением заемных средств. В 2020 году совладельцы полностью погасили основной ИНВ на приобретение квартиры, а по итогам 2020 решили заявить вычет по процентам, уплаченным за 2020-2020 годы. Поскольку в 2020 году Семенова М. Л. вышла на пенсию и уже не имеет налогооблагаемого дохода, собственники решили, что вычет по процентам в полном объеме будет получать Семенов В. В. В 2020 году совладельцы приложат к пакету документов для ФНС заявление о распределении ИНВ: 100 % – Семенов В. В., 0 % – Семенова М. Л.
Например: Петрова И. О., ее родители Петрова Т. К. и Петров О. Б. и несовершеннолетний сын приобрели квартиру в 2020 году за 4 000 000 руб. (доля каждого совладельца составляет 1/4). Вычет будет распределен следующим образом:
Распределение вычета при покупке жилья супругами
1. Воспользоваться имущественным вычетом на приобретение недвижимости можно только один раз в жизни. При этом государство разрешает переносить неиспользованный остаток ИНВ на последующие годы без каких-либо ограничений.
Долю в праве собственности на имущество нужно отличать от доли в имуществе, выделенной в натуре. Если были проданы доли в имуществе, выделенные в натуре, вычет каждым из продавцов может быть применен в полном объеме, то есть каждым по 1 миллиону рублей. Если же проданы доли в праве долевой собственности, то вычет надо распределять.
Распределение суммы вычета при реализации долей супругов
Использование вычета на целый объект недвижимости. В такой ситуации оформляется договор купли-продажи квартиры, и совладельцы могут применить льготу в размере 1 млн. рублей пропорционально своим долям.
Имущественные вычеты в фиксированном размере
В этом случае налог вычисляется как разница между стоимостью продажи доли в имуществе и налоговой льготой в один миллион рублей. Получается пятьсот тысяч рублей. И от этой суммы начисляют себе тринадцать процентов подоходного налога.
- паспорт налогоплательщика;
- справку 2-НДФЛ с места работы;
- индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН);
- договор купли-продажи жилья;
- акт приема-передачи жилого помещения;
- выписку из ЕГРН или, если сделка была совершена до 1 января 2020 года, выписку их ЕГРП или свидетельство о праве собственности;
- расписку продавца о получении оплаты за жилой объект;
- реквизиты банковской карты или счета, куда будет возвращен налог;
- свидетельство о заключении брака;
- свидетельство о рождении ребенка (детей, если их несколько);
- заявление о распределении вычета;
- заявление о получении вычета за несовершеннолетнего ребенка (детей).
В этом случае, если супруги ранее не использовали свое право на вычет по покупке жилья, максимальный общий лимит составляет 2 + 2 = 4 миллиона рублей. Распределить указанные 3 млн. по сделке купли-продажи между ними можно как угодно при соблюдении ограничения: не более 2 миллионов на одного родителя. Доля ребенка идет в счет вычета родителей на основании заявления. Общий размер возврата составит 390 тысяч рублей, и за родителем (родителями) еще останется право на вычет в размере 1 миллион.
Документы, необходимые для возврата НДФЛ
Приобретение жилого помещения за счет собственных средств или в ипотеку – одно из оснований для возврата налога 13%. При этом может быть несколько вариантов оформления права собственности, включая выделение долей одного или обоих супругов, а также их несовершеннолетних детей.
